目 录

　　第一部分 部门概况

　　一、主要职能、职责

　　二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

　　三、2024年度部门（单位）主要工作完成情况

　　第二部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

　　八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

　　十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

　　十一、机构运行经费支出决算情况说明

　　十二、政府采购支出决算情况说明

　　十三、国有资产占用情况说明

　　十四、预算绩效情况说明

　　第三部分 名词解释

　　第四部分 决算公开联系方式及信息反馈渠道

　　第五部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、机构运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

　　第一部分  部门（单位）概况

　　一、主要职能、职责

　　乌海市审计局是乌海市人民政府主管行政监督部门。依据《中华人民共和国宪法》和《中华人民共和国审计法》 ，对市人民政府及其各部门的财政收支， 国有金融机构和企事业组织的财务收支， 以及其他依照《中华人民共和国审计法》规定应当接受审计的财政收支、财务收支的审计监督；对党政领导干部的任期经济责任进行审计；对全市各级审计机关的业务实施领导；对全市内部审计机构的业务进行指导监督和管理，对社会审计组织的业务质量进行监督。达到维护国家财政经济秩序，促进廉政建设，保障国民经济健康发展之目的。管理体制：行政关系隶属乌海市政府领导，即审计机关在本级人民政府一把手领导下行使审计监督权；业务工作属条条领导，即审计监督业务工作的下级审计机关在上一级审计机关领导下进行；贯彻执行国家和自治区有关审计工作的方针政策、法律法规、财经方面的审计法规、规章，并监督执行；组织领导、协调监督区级审计机关的业务工作； 向市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况，提出制订和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议；依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：市本级财政预算执行情况和其他财政收支；各部门、事业单位及下属单位的财务收支；各区人民政府预算的执行情况和决算； 国有金融机构的资产、负债和损益情况；市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的收支；市政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支；其他法律、法规规定应由市审计局进行的审计； 向市政府提交市本级 预算执行情况的审计结果报告，受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告；组织 实施对贯彻执行国家、自治区财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；负责本级党政机关、审判机关、群众团体、事业单位、 国有及国有控股企业单位的正 职（或主持工作的副职）领导干部的任期经济责任审计；负责 组织对国有及国有控股企业年度经济效益的评价工作；组织下 级审计机关对党政领导干部进行任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请；与各区政府共同领导区级审计机关。

　　二、部门机构设置及决算单位构成情况

　　1.根据部门职责分工，本部门内设机构包括办公室、综合督查室、市委审计办秘书科、法规审理科、财税金融外资审计科、行政政法科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、政府投资项目稽查审计科、社会保障民生审计科、自然资源和生态环境审计科、企业审计科、经济责任审计局（经济责任审计科） 、下设非独立核算公益一类事业单位2个：乌海市审计事务中心、乌海市内部审计发展中心。

　　2.从决算单位构成看，纳入本部门2024年部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，具体包括： 乌海市审计局部门本级。详细情况见下表：

　　三、2024年度部门主要工作完成情况

　　2024年乌海市审计局坚持把审计工作融入全市改革发展大局，切实发挥审计的监督保障、规范促进和决策参谋作用。围绕财务收支真实合法效益，对2023年市本级财政预算执行、市农牧局和市第一中学等本级预算单位财政收支情况和全市党费收缴使用管理情况进行专项审计，重点关注基层“三保”政策落实、债务化解、重点产业和发展专项资金使用情况，发现违规使用财政资金、存量资金统筹使用不及时等110个问题，涉及金额21.47亿元。围绕提升政府投资项目质量，完成2019年至2020年市公用事业中心绿化工程、葡园绿道、市人民医院外科楼改造等7个工程项目竣工决算审计和市公共文化中心建设项目跟踪审计，对全市竣工决算400万元以下政府投资项目建设管理质量进行专项审计调查，发现建设单位挂靠资质承揽业务、违规增加建设内容等315个问题，节约政府资金1.02亿元。围绕保障和改善民生，持续加大对医疗、养老等重点民生项目审计力度，开展全市医疗机构和殡葬管理服务专项审计调查，发现城市医疗集团建设试点工作落实不到位、公立医院超标准收费、殡葬延伸服务项目定价不合规等79个问题，涉及金额1.67亿元。围绕促进国企国资健康运营，对市城投集团经营情况进行专项审计调查并延伸6个子公司，发现资金闲置未发挥效益、财务核算不实、工程项目管理不规范等41个问题，涉及金额10.77亿元。围绕推动权力规范运行，完成高新技术产业开发区管委会、民政局、水务局、卫健委、全域文化旅游公司等9个经济责任审计项目。

　　第二部分  部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度收入、支出决算总计均为1529.60万元。与年初预算1550.94万元相比，收、支总计减少21.34万元，减少1.4%，变动原因：审计项目开展数量与所需费用与年初预计相比有所减少，与上年决算1650.04万元相比，收、支总计各减少120.44万元，减少7.3%。其中：

　　（一）收入决算总计1529.60万元。包括：

　　1.本年收入决算合计1528.46万元。与上年决算1618.10万元相比，减少89.64万元，减少5.53%，变动原因：是审计专项工作项目经费较上年有所节约。

　　2.使用非财政拨款结余0万元。与上年决算相比，增加0万

　　元，增长0% ，变动原因：本年度未使用非财政拨款结余。

　　3.年初结转和结余1.14万元。与上年决算31.94万元相比，减少30.8万元，减少96.4%，变动原因：用非财政拨款结转结余资金支付办公楼维修维护尾款等支出。

　　（二）支出决算总计1529.60万元。包括：

　　1.本年支出决算合计1529.60万元。与上年决算1650.04万元相比，减少120.44万元，减少7.3%，审计项目开展数量与所需费用与年初预计相比有所减少。

　　2.结余分配0万元。结余分配事项：无。与上年决算相比，

　　增加0.00万元，增长0.00% ，变动原因：不存在此项内容。

　　3.年末结转和结余0万元。结转和结余事项：无。与上年决算1.14万元相比，减少1.14万元，减少100%，变动原因：年末结转和结余已全部支出且并未再次出现结余款项。

　　二、收入决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度本年收入决算合计1528.46万元，其中：

　　本年一般公共预算财政拨款收入1528.46万元，占100%；

　　本年政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；

　　本年国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；

　　本年上级补助收入0万元，占0%；

　　本年事业收入0万元，占0%；

　　本年经营收入0万元，占0%；

　　本年附属单位上缴收入0万元，占0%；

　　本年其他收入0万元，占0%。

　　1. 收入决算图

　　三、支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度本年支出决算合计1529.60万元，其中：

　　本年基本支出917.48万元，占59.98%。其中，公用经费660.02万元，比上年决算901.84万元相比，减少241.82万元，增减少26.81%，变动原因：……。

　　本年项目支出612.12万元，占40.02%；

　　本年上缴上级支出0万元，占0%；

　　本年经营支出0万元，占0%；

　　本年对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度本年支出决算合计1529.60万元，其中：

　　本年基本支出917.48万元，占59.98%。其中，公用经费660.02万元，比上年决算901.84万元相比，减少241.82万元，增减少26.81%，变动原因：……。

　　本年项目支出612.12万元，占40.02%；

　　本年上缴上级支出0万元，占0%；

　　本年经营支出0万元，占0%；

　　本年对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度本年支出决算合计1529.60万元，其中：

　　本年基本支出917.48万元，占59.98%。其中，公用经费660.02万元，比上年决算901.84万元相比，减少241.82万元，增减少26.81%，变动原因：……。

　　本年项目支出612.12万元，占40.02%；

　　本年上缴上级支出0万元，占0%；

　　本年经营支出0万元，占0%；

　　本年对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　图2.支出决算图

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度财政拨款收入、支出决算总计均为1528.46万元，与年初预算1550.94相比，收、支总计各减少22.48万元，减少1.4%，审计项目开展数量与所需费用与年初预计相比有所减少；与上年决算1618.10万元相比，收、支总计各减少89.64万元，减少5.53%，外出审计项目有所减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度一般公共预算财政拨款支出决 算1528.46万元。与年初预算1550.94万元相比，完成年初预算的98.55% 。其中：

　　（一）一般公共服务（类）

　　一般公共服务类决算数为1282.01万元，与年初预算1297.55万元相比减少15.54万元。其中：

　　审计事务（款）行政运行（项）。年初预算1286.55万元，支出决算1271.01万元，完成年初预算的98.79% 。决算数与年初预算数的差异原因：本年未出现追加在职和离退休人员经费等基本经费及项目经费预算情况。

　　（二）社会保障和就业支出（类）

　　社会保障和就业支出类决算数为140.76万元，与年初预算139.65万元相比增加1.11万元。其中：

　　1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算22.45万元，支出决算23.77万元，完成年初预算的 105.88% 。决算数与年初预算数的差异原因：本年增加2名退休人员，追加离退休人员经费。

　　2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算78.14万元，支出决算70.15万元，完成年初预算的89.77% 。决算数与年初预算数的差异原因：1月份与11月份各有1名行政人员退休，养老保险缴费减少。

　　3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算39.07万元，支出决算23.84万元，完成年初预算的61.01% 。决算数与年初预算数的差异原因：基本养老保险费社保核定变动及1月份和11月份各有1名行政人员退休养老保险缴费减少造成差异。

　　（三）卫生健康支出（类）

　　卫生健康支出类决算数为38.48万元，与年初预算43.75万元相比减少5.27万元。其中：

　　1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算 43.75万元，支出决算38.48万元，完成年初预算的87.95% 。决算数与年初预算数的差异原因：一是基本医疗保险费社保核定 变动及1月份和11月份各有1名行政人员退休医疗保险缴费减少造成差异。

　　（四）住房保障支出（类）

　　住房保障支出类决算数为72.21万元，与年初预算相比增加

　　15.66万元。其中：

　　1.住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算69.99万元，支出决算67.21万元，完成年初预算的96.02% 。决算数与年初预算数的差异原因：主要是本年人员职级变动影响住房公积金缴纳造成差异。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算917.47万元，其中：

　　（一）人员经费835.27万元。主要包括：基本工资211.19万元、津贴补贴168.10万元、奖金47.81万元、绩效工资88.18万元、社会保障缴费70.15万元、职业年金缴费23.84万元、职工基本医疗保险缴费38.48万元、其他社会保障缴费10.36万元、住房公积金67.21万元、其他工资福利支出44.09万元、退休费22.89万元、抚恤金42.68万元、其他对个人和家庭的补助支出0. 1万元等。

　　（二）公用经费82.20万元。主要包括：办公费8.81万元、印刷费1.39万元、手续费0.03万元、水费0.9万元、电费3万元、邮电费2.0万元、差旅费1万元、维修（护）费1万元、培训费13.75万元、公务接待费0. 12万元、劳务费0.39万元、工会经费11万元、

　　福利费15.25万元、其他交通费用22.68万元、其他商品和服务支出0.88万元等。

　　七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度一般公共预算财政拨款项目支

　　出决算610.99万元，其中：

　　（一）工资福利支出104.05万元。主要包括：津贴补贴33.05万元、其他工资福利支出71万元等。

　　（二）商品和服务支出449.57万元。主要包括：办公费7.23万元、差旅费46.24万元、维修（护）费0.18万元、培训费1.54万元、劳务费54.38万元、委托业务费320.00万元等。

　　（三）资本性支出57.37万元。主要包括：办公设备购置57.37万元。

　　八、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）财政拨款“三公”经费支出总体情况说明。

　　乌海市审计局部门2024年度财政拨款“三公”经费预算0.5万元，支出决算0.12万元，完成预算的24% 。其中：因公出国（境）费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0% ；公务用车购置及运行维护费预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0% ；公务接待费预算0.5万元，支出决算0.12万元，完成预算的24%。2024年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算无差异。

　　（二）财政拨款“三公 ”经费支出具体情况说明。

　　乌海市审计局部门2024年度财政拨款“三公”经费支出0. 12万元。因公出国（境）费支出0万元，占0% ；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0% ；公务接待费支出0. 12万元，占100%。其中：

　　1.因公出国（境） 费支出0万元，全年出国（境） 团组0 个，累计0人次。与上年决算相比，增加0万元，增长0% ，变动原因：我单位无出国出境支出，与上年相比无变动。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

　　（1）公务用车购置支出0万元。本年度使用财政拨款购置公务用车0辆，开支内容：未产生公务用车购置费用。与上年决算相比，增加0万元，增长0% ，变动原因：与上年相比无变动。

　　（2）公务用车运行维护费支出0万元。公务用车运行维护费主要用于按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2024年12月31日，使用财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：与上年相比无变动。

　　3.公务接待费支出0. 12万元。其中：国内公务接待支出0. 12万元，接待1批次，9人次，开支内容：自治区审计厅及其他盟市审计系统来我局调研指导来函接待；国（境）外公务接待支出0万元，接待0批次，0人次，开支内容：未发生费用。与上年决算0.15万元相比，减少0.03万元，减少20% ，变动原因：我单位2024年度无境外公务接待费及减少公务接待造成差异。

　　九、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算0万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0%，变动原因：本年无政 府性基金收、支、余。

　　十、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度国有资本经营预算支出决算0 万元。与上年决算相比，增加0万元，增长0% ，变动原因：本年无国有资本经营预算财政拨款收、支、余。

　　十一、机关运行经费支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度机关运行经费支出决算82.20   万元。比上年决算293.44万元相比，减少211.24万元，减少71.98% ，变动原因：主要原因是政府采购平台合同已签订，履约进度未完成，尾款不能支付，委托业务费支出比上年减少造成差异。

　　十二、政府采购支出决算情况说明

　　乌海市审计局部门2024年度政府采购支出总额48.96万元， 其中：政府采购货物支出48.96万元、政府采购工程支出0万元、

　　政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额48.96万元，占政府采购支出总额的100% ，其中：授予小微企业合同金额48.96万元，占政府采购支出总额的100% ；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100% ，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0% ，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、国有资产占用情况说明

　　乌海市审计局部门截至2024年12月31日，本共有车辆0辆， 其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0 辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、 特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含） 以上的设备（不含车辆）0台（套）。

　　十四、预算绩效情况说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况。

　　乌海市审计局部门根据预算绩效管理要求组织对2024年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目5个，二级项目0个，共涉及资金610.99万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的0%。

　　组织对“外聘审计中介机构经费项目 ”、“外聘人员工资 项目 ”、“ 审计人员外勤经费项目 ”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出610.99万元，政府性基金支出0万元，其中，“外聘审计中介机构经费项目 ”、“外聘人员工资项目 ”、“ 审计人员外勤经费项目 ”等项目分别委托相关第三方机构开展绩效评价。从评价情况看，以上项目从评价情况看，以上项目数量指标、质量指标、时效指标等绩效目标均已完成，保障了政府投资等重点审计项目顺利实施及专家库聘用专家劳务费发放。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果。

　　乌海市审计局部门单位2024年度在决算中反映5个一般公共预算项目，以及0个政府性基金项目，共5个项目的绩效自评结果。

　　1.外聘审计中介机构经费项目自评综述：

　　根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.09分。全年预算数为350万元，执行数为349.99万元，完成预算的99.99% 。项目绩效目标完成情况：数量指标：债务平台符合外聘机构审计项目数，目标值大于等于33个，实际完成30个；聘请专家库人员数，目标值大于等于10人，实际完成10人。质量指标：乌海市审计关于建立人才外聘专家库的实施办法，目标值遵照，实际完成遵照；中共乌海市委员会审计委员会制定文件，目标值挑选，实际完成挑选。时效指标： 审计项目完成及时率，目标值大于等于95% ，实际完成95% ；项目资金发放及时率，目标值大于等于95% ，实际完成95%。成本指标：预算项目总成本，目标值小于等于350万元，实际完成349.99万元；专家库人员劳务费单位成本，目标值小于等于40万元/年，实际完成40万元/年。社会效益、可持续影响、满意度指标均已完成年初 设置指标数。发现的主要问题及原因：本项目年度预算395万元，实际执行349.99万元，完成率99.99% ，主要原因是政府采 购平台合同已签订，履约进度未完成，尾款不能支付。下一步改进措施：做项目预算时应考虑跨年项目合同履约进度及实际支付情况。

　　2.聘用人员工资项目自评综述：

　　根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.94分。全年预  算数为151万元，执行数为150. 13万元，完成预算的99.42% 。项目绩效目标完成情况：数量指标：聘用人数，目标值大于等于20人，实际完成20人。聘用人员服务科室数，目标值大于等于9个，实际完成9个。质量指标：在岗率，目标值大于等于100百分比，实际完成100百分比。时效指标：工资发放及时率，目标值大于等于100百分比，实际完成100百分比；工作完成及时率，目标值大于等于95百分比，实际完成95百分比。成本指标：总成本，目标值小于等于151万元/年，实际完成151万元/年；单位成本，目标值小于等于7.55万元/年，实际完成7.55万元/年。社会效益、可持续影响、满意度指标均已完成年初设置指标数。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：1、规范管理，继续建立健全各项规章制度，有专人负责日常和年底考核管理工作。2、建立长效机制，把绩效评价作为日常性工作，建立评价管理工作考核的长效机制。

　　3. 审计人员外勤经费项目自评综述：

　　根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.01分。全年预  算数为36万元，执行数为35.83万元，完成预算的99.53% 。项目绩效目标完成情况：数量指标：编制数，目标值等于53人，实际完成48人；长期聘用人数，目标值等于20人，实际完成20人。质量指标：根据考勤考核结果据实发放，目标值大于等于100百分比，实际完成100百分比；考核合格率，目标值大于等于95百分比，实际完成95百分比。时效指标：外勤发放及时率，目标值大于等于95百分比，实际完成95百分比；考核及时率，目标值大于等于95百分比，实际完成95百分比；成本指标：每人每天二十元， 目标值小于等于20元/天，实际完成20元/天；每月成本，目标值小于等于32120元/月，实际完成32120元/月。社会效益、可持续影响、满意度指标均已完成年初设置指标数。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：1、规范管理，继续建立健全各项规章制度，有专人负责日常和年底考核管理工作。2、建立长效机制，把绩效评价作为日常性工作，建立评价管理工作考核的长效机制。

　　4.2023年全市争取上级资金现金单位工作经费项目自评综述：

　　根据年初设定绩效目标，项目自评得分100分。全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100% 。项目绩效目标完成情况：数量指标：办公设备种类，目标值大于等于1种，实际完成1种；办公用品种类，目标值大于等于2种，实际完成2种；赴外出差人数，目标值大于等于5人，实际完成5人。质量指标：购置办公设备合格率，目标值100百分比，实际完成 100百分比；购置办公用品使用率，标值等于100百分比，实际完成100百分比。时效指标：购置办公设备办公用品时限，目标值小于等于20241231日期，实际完成20241231日期；赴外出差日期，目标值小于等于20241231日期，实际完成20241231日 期。成本指标：购置办公设备成本，目标值小于等于3万元，实际完成3万元；购置办公用品成本，目标值小于等于1万元，实际完成1万元；外出差旅费成本，目标值小于等于1万元，实际完成1万元。社会效益、可持续影响、满意度指标均已完成年初设置指标数。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：1、规范管理，继续建立健全各项规章制度，有专人负责 日常和年底考核管理工作。2、建立长效机制，把绩效评价作为日常性工作，建立评价管理工作考核的长效机制。

　　5.审计专项工作经费项目自评综述：

　　根据年初设定绩效目标，项目自评得分99.67分。全年预算数为40万元，执行数为39.78万元，完成预算的99.45%。项目绩效指标完成情况：数量指标：购买办公用纸，目标值大于等于50箱，实际完成50箱；打印机加墨，目标值大于等于240次，实际完成240次；换硒鼓，目标值大于等于150次，实际完成150次；订购报纸杂志，目标值大于等于50套，实际完成50套；其他办公低值易耗品，目标值大于等于1000件，实际完成1000件 ；出差人次，目标值大于等于30人次，实际完成28人次；培训人次，目标值大于等于5人次，实际完成5人次；质量指标：办公用品质量合格率，目标值大于等于95% ，实际完成 95% ；出差人员审计项目完成率，目标值大于等于95% ，实际完成95% ；培训效果，目标值良好，实际完成良好；时效指标：工作任务完成及时率，目标值大于等于95% ，实际完成95% ；差旅费发放及时率， 目标值大于等于95% ，实际完成95% ；成本指标：差旅费培训成本，目标值小于等于30万元，实际完成30万元；办公用品成本， 目标值小于等于10万元，实际完成10万元。项目基本情况：主要用于完成重点领域项目审计任务， 保障审计人员补充差旅费、培训费、办公设备、办公费等经费支出。绩效目标实际完成情况：全年共支出39.78万元，其中办公经费支出10.47万元、设备购置29.31万元。保障了审计机关正常运行。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：1、规范管理，继续建立健全各项规章制度，有专人负责日常和年底考核管理工作。2、建立长效机制，把绩效评价作为日常性工作，建立评价管理工作考核的长效机制。

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　　（三）部门（单位）项目绩效评价结果。

　　外聘中介机构经费项目绩效评价综合得分为99.09分，绩效 评价结果为“ 优 ”。聘用人员工资项目绩效评价综合得分为 99.94分，绩效评价结果为“优 ”。审计人员外勤经费项目绩效评价综合得分99.01分，绩效评价结果为“优 ”。2022年全市争取上级资金现金单位工作经费项目绩效评价综合得分为100分， 绩效评价结果为“优 ”。专项审计工作经费项目绩效评价综合 得分为99.67 ，绩效评价结果为“优 ”。本部门2024年未开展重点项目绩效评价。

　　第三部分  名词解释

　　一、财政拨款收入：从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

　　二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　三、财政专户管理教育收费：指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。