目 录

第一部分 部门概况

一、部门主要职能、职责

二、机构设置及预算单位构成情况

第二部分 2023年部门预算安排情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

二、部门收入预算情况说明

三、部门支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出预算情况说明

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出预算情况说明

八、政府性基金预算支出预算情况说明

九、国有资本经营预算支出预算情况说明

十、项目支出预算情况说明

第三部分 其他公开事项说明

一、机关运行经费安排情况说明

二、事业运转经费安排情况说明

三、“政府采购计划”预算情况说明

四、国有资产占有使用情况说明

五、部门组织征收收入计划

六、绩效目标设置情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 预算公开联系方式及信息反馈渠道

第六部分 2023年部门预算公开表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出表

十、项目支出表

十一、项目绩效目标表

十二、政府采购预算表

乌海市审计局部门

2023年部门预算公开报告

根据《乌海市人民政府办公厅关于印发〈乌海市本级预决算公开方案〉的通知》（乌财预〔2022〕562号）文件要求，现将经市十届人大二次会议审议批准的乌海市审计局单位2023年部门预算情况说明如下：

第一部分部门概况

一、部门主要职能、职责

（一）部门职能

乌海市审计局是乌海市人民政府主管行政监督部门。

（二）部门职责

1、贯彻执行国家和自治区有关审计工作的方针政策、法律法规、财经方面的审计法规、规章，并监督执行；组织领导、协调监督区级审计机关的业务工作。

2、向市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况，提出制订和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

3、依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：市本级财政预算执行情况和其他财政收支；各部门、事业单位及下属单位的财务收支；各区人民政府预算的执行情况和决算；国有金融机构的资产、负债和损益情况；市政府部门管理的和受市政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的收支；市政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支；其他法律、法规规定应由市审计局进行的审计。

4、向市政府提交市本级预算执行情况的审计结果报告，受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

5、组织实施对贯彻执行国家、自治区财经方针政策和宏观调腔措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；负责本级党政机关、审判机关、群众团体、事业单位、国有及国有控股企业单位的正职（或主持工作的副职）领导干部的任期经济责任审计；负责组织对国有及国有控股企业年度经济效益的评价工作；组织下级审计机关对党政领导干部进行任期经济责任审计；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

6、与各区政府共同领导区级审计机关。

二、机构设置及部门预算单位构成情况

从预算单位构成看，2023年乌海市审计局部门预算包括：局本级预算和2个局属事业单位预算。

（一）乌海市审计局部门机构

2023年，乌海市审计局共有机构数1家，其中财政拨款的行政单位1家、公益一类事业单位2家。

（二）局属单位设置

纳入本单位2023年部门预算编制范围的单位情况如下：

      预算单位情况表

（三）乌海市审计局所属单位机构及人员基本情况

1.乌海市审计局部门。公务员编制24个，实有公务员24人，比上年增加3人，增加的原因为考录1人、调任3人，退休1人。离退休职工21人，比上年增加1人，增加原因为公务人员退休1人。

2.乌海市内部审计发展中心。非独立核算公益一类事业单位，核定全额拨款事业单位编制16个，实有人员11人，与上年持平。离退休职工4人，比上年增加1人，增加原因为事业人员退休1人。

3.乌海市审计事务中心。非独立核算公益一类事业单位，核定全额拨款事业单位编制13个，实有人员7人，比上年减少3人，减少原因为调任公务员2人，调出1人。

第二部分 2023年部门预算安排情况说明

一、2023年部门预算收支总体情况说明

乌海市审计局部门2023年度收入、支出预算总计1399.22万元，与上年相比收、支预算总计增加31.57万元，增长2.31%，主要原因是外聘审计中介机构项目经费较上年增长55万元。

（一）收入预算总计1399.22万元。包括：

1．本年收入合计1399.22万元。

（1）一般公共预算拨款收入1399.22万元，与上年相比增加31.57万元，增长2.31%。主要原因是外聘审计中介机构项目经费较上年增长55万元。

（二）支出预算总计1399.22万元。包括：

1．本年支出合计1399.22万元。

（1）一般公共服务（类）支出1180.91万元，主要用于完成日常工作任务所需的人员经费及审计业务工作开展。与上年相比增加36.19万元，增长3.16%。主要原因是外聘审计中介机构项目经费较上年增长55万元。

（2）社会保障和就业支出（类）126.41万元，主要用于统一管理的离退休人员项目外工资支出和机关在职人员社会保险、机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费支出。与上年相比增加32.4万元，增加34.46%。主要原因是2023年单位人员工资上涨，导致社保缴费增多；增加残疾人就业保障金预算6.9万元。

（3）卫生健康支出（类）35.35万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗保险等支出。与上年相比减少45万元，减少56%。主要原因是2023年预算未编制公务员医疗补助，2022年公务员医疗补助预算金额50万元。

（4）住房保障支出（类）56.55万元，主要用于是按照国家政策规定 为职工缴纳的住房公积金支出。与上年相比增加7.99万元，增加16.45%。主要原因是2022年单位人员增加，住房公积金缴纳增加。

二、收入预算情况说明

乌海市审计局部门2023年收入预算合计1399.22万元，包括本年收入1399.22万元，上年结转结余0万元。

其中：

本年一般公共预算收入1399.22万元，占100%；

三、支出预算情况说明

乌海市审计局部门2023年支出预算合计1399.22万元，其中：

基本支出822.22万元，占58.76%；

项目支出577万元，占41.24%；

四、财政拨款收支预算总体情况说明

乌海市审计局部门2023年度财政拨款收、支总预算1399.22万元。其中本年收入安排一般公共预算财政拨款1399.22万元、占比100%；政府性基金预算财政拨款 0 万元，占比 0%；国有资本经营预算 0万元，占比 0%；上年结转0元，占比0%。与上年相比，财政拨款收、支总计各增加31.57万元，增长2.31 %。主要原因是外聘审计中介机构项目经费较上年增长55万元。

五、一般公共预算支出预算情况说明

乌海市审计局部门2023年一般公共预算财政拨款支出预算1399.22万元，与上年相比增加31.57万元，增长2.31 %。主要原因是外聘审计中介机构项目经费较上年增长55万元。

（一）一般公共服务（类）

1.审计事务（款）行政运行（项）。年初预算376.22万元，与上年相比增加97.13万元，增加34.8%。变动原因：2023人员经费增加91.38万元，新增奖励性绩效、工资上调、公务员增加等原因。

2.审计事务（款）机关服务（项）。年初预算218.15万元，比上年减少10.52万元，与上年相比减少4.6%。变动原因：新事业人员较上年减少。

3.审计事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算577万元，比上年增加52万元，与上年相比增加9.9%。变动原因：外聘审计中介机构项目经费较上年增长55万元，物业费减少43万元。

4.审计事务（款）其他审计事务支出（项）。年初预算0万元，与上年相比减少35万元，减少100%。变动原因：项目支出款项调整。

5.群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算9.54万元，比上年增加1.1万元，与上年相比增加13.03%。变动原因：单位人员工资基数增加。

（二）社会保障和就业支出（类）

1.行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算21.67万元，与上年相比增加16.63万元，增加329.96%。变动原因：2023年将退休人员绩效奖金编入预算。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算69.82万元，与上年相比增加10.5万元，增加17.7%。变动原因：单位人员工资基数增加。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算34.91万元，与上年相比增加5.25万元，增加17.7%。变动原因：单位人员工资基数增加。

（三）卫生健康支出（类）

1.行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算35.35万元，与上年相比增加5万元，增加16.47%。变动原因：单位人员工资基数增加。

2.行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算0万元，与上年相比减少50万元，减少100%。变动原因：根据财政局预算要求未作此项预算。

（四）住房保障支出（类）

1.住房改革支出（款）住房公积金（（项）。年初预算56.55万元， 与上年相比增加7.99万元，减少16.45%。主要原因是单位人员工资基数增加。

六、一般公共预算基本支出预算情况说明

乌海市审计局部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出预算822.22万元，其中：

（一）人员经费727.98万元。主要包括：基本工资195.28万元、津贴补贴195.21万元、奖金52.99万元、绩效工资78.58万元、机关事业单位基本养老保险缴费69.82万元、职业年金缴费34.91万元、职工基本医疗保险缴费35.35万元、其他社会保障缴费9.25万元、住房公积金56.55万元，其他工资福利支出0.04万元、退休费20.82万元、其他对个人和家庭的补助0.2万元。

（一）（二）公用经费73.22万元。主要包括：办公费10.24万元、印刷费1万元、咨询费1万元、水费 0.9万元、电费3万元、邮电费2万元、培训费11.92万元、公务接待费0.5万元、工会经费9.54万元、福利费11.92万元、其他交通费用20.34万元、其他商品和服务支出0.85万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出情况说明

乌海市审计局部门2023年政府性基金预算财政拨款0万元，与上年比较，增加0万元,增长0%。我单位无政府性基金财政拨款预算，无此项支出。

八、国有资本经营预算拨款支出预算情况说明

乌海市审计局部门2023年国有资本经营预算拨款0元，与上年比较,增加0万元增长了0%。我单位无国有资本经营预算拨款预算，无此项支出。

九、财政拨款“三公”经费预算情况说明

乌海市审计局部门2023年一般公共预算拨款安排的“三公”经费预算支出0.5万元，其中本年拨款安排“三公”经费支出预算0.5万元，上年财政拨款结转结余“三公”经费支出预算0万元。剔除上年财政拨款结转结余因素，同比口径对比，本年拨款安排的“三公”经费较上年预算减少0万元，下降0%。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费 0万元，占“三公”经费的0%，其中本年拨款安排 0万元、上年财政拨款结转结余0万元。剔除上年财政拨款结转结余因素，同比口径对比，本年拨款安排的公务接待费预算较上年预算减少0万元，减少0%;我单位无此项支出。

（二）公务接待费0.5万元，占“三公”经费的100%，其中本年拨款安排0.5万元、上年财政拨款结转结余0万元。剔除上年财政拨款结转结余因素，同比口径对比，本年拨款安排的公务接待费预算较上年预算减少0万元，减少0%;减少主要原因是2023年与上年公务接待费预算一致。

（三）公务用车购置及运行经费0万元，占“三公”经费的0%，其中：本年拨款安排0万元、上年财政拨款结转结余0万元。剔除上年财政拨款结转结余因素，同比口径对比，本年拨款安排的公务用车购置及运行经费预算较上年预算减少0万元，减少0%；其中：

1.公务用车购置经费0万元，其中本年拨款安排0万元、上年财政拨款结转结余0万元。剔除上年财政拨款结转结余因素，同比口径对比，本年拨款安排的公务接待费预算较上年预算减少   万元，减少0%;我部门无公车。

2.公务用车运行维护费0万元，其中，本年拨款安排0万元、上年财政拨款结转结余0万元。剔除上年财政拨款结转结余因素，同比口径对比，本年拨款安排的公务用车运行维护费预算较上年预算减少（或增长）0万元，减少0%；我部门无公车。

十、项目支出预算情况说明

2023年乌海市审计局部门预算安排项目4个，项目预算总金额 577万元。其中，财政本年拨款金额577万元，财政拨款结转结余0万元，财政专户管理资金0万元，单位资金0万元。

第三部分 其他公开事项说明

一、机关运行经费安排情况说明

机关运行经费，是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专业材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。2023年我局机关运行经费财政拨款预算73.22万元，其中：

302商品和服务支出类：办公费10.24万元、印刷费1万元、咨询费1万元、水费 0.9 万元、电费 3 万元、邮电费2 万元、、培训费11.92万元、公务接待费0.5万元、工会经费9.54万元、福利费11.92万元、其他交通费用20.34万元、其他商品和服务支出0.85万元；

2023年机关运行经费比上年增加6.82万元，增长10.27%，增长主要原因编制数增加，公用经费提取基数变大。

三、“政府采购计划”预算情况说明

2023年政府采购预算0万元，较上年增加0万元，增长0 %。

我单位无政府采购财政拨款预算，无此项支出。

四、国有资产占有使用情况说明

1.2023年公务用车及大型设备情况。

截至2022年末，共有车辆0辆。

单价50万元（含）以上的通用设备 1 台，主要是2013年12月11日购入信息网络设备一套，价值99.75万元。单价100万元（含）以上的专用设备0台（套）。

2.2023年房屋建筑物情况。

房屋建筑面积3432.22平方米，其中办公用房1000平方米、业务用房2432.22方米，较上年持平。

五、部门组织征收收入计划

我部门无征收收入。

六、绩效目标设置情况说明

公开绩效目标4个，涉密不进行公开的项目4个，公开项目占全部预算项目的100%。公开填报绩效目标的项目支出预算    万元，占全部项目支出预算的100%。

第四部分 名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指各单位从各级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：是指除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是指按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、上年结转和结余：是指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

六、基本支出：指各单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务发生的支出，包括人员支出和公用支出。

七、项目支出：指各单位为完成特定的工作任务，在基本支出之外发生的专项性支出。

八、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，经及上述人员缴纳的各项社会保险费等。

九、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

十、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

十一、“三公”经费：指因公出国（境）经费、公务接待费、公务用车购置及运行经费和公务接待费。其中：公务用车购置及运行经费指部门公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指部门按规定开支的各类公务接待支出。

十二、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专业材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十三、事业运转经费：是指为保障事业单位（不含参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专业材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 预算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位预算公开信息反馈和联系方式：

联系人：臧宏艺        联系电话：13394737077

第六部分 部门预算公开表

附表：

部门预算公开表